证券代码：000031.SZ 证券简称：大悦城
债券代码：148102.SZ 债券简称：22 大悦 01
大悦城控股集团股份有限公司对于“22 大悦 01”
票面利率退换及投资者回售实践观念第三次教导性公告
本公司及董事会合座成员保证公告内容的确切、准确和完好，莫得造作记
载、误导性述说约略首要遗漏。
垂死教导：
公开荒行公司债券（第一期）召募讲解书》
（以下简称“《召募讲解书》”）的商定，
公司四肢“22 大悦 01”
（债券代码：148102.SZ）的刊行东说念主，有权决定在存续期
的第 3 年末退换本期债券存续期后 2 年的票面利率。字据现时的市集行情，公司
决定退换本期债券的票面利率，即“22 大悦 01”债券存续期后 2 年的票面利率
为 2.25%。
投资者有权遴荐在投资者回售登记期内进行登记，将握有的本期债券按面值一起
或部分回售给刊行东说念主，或遴荐持续握有本期债券。
记期内登记；若投资者未作登记，则视为持续握有债券。
。投资者遴荐回售等同于以东说念主
民币 100 元/张（不含利息）卖出握有的“22 大悦 01”。投资者遴荐回售可能会
带来亏本，敬请投资者严防风险。
明为准。
为保证投资者回售遴荐权干系责任的成功进行，现将干系事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
行公司债券（第一期）。
率退换遴荐权及投资者回售遴荐权。
率为固定利率，票面利率字据网下询价簿记恶果，由公司与簿记处分东说念主按照干系
法则，在利率询价区间内协商一致笃定。
债券票面利引导受单利按年计息，不计复利。本期债券的票面利率在存续期
内前 3 年固定不变，在本期债券存续期的第 3 个计息年度末，刊行东说念主有权遴荐上
调约略下调本期债券的票面利率，若刊行东说念主未哄骗票面利率退换遴荐权，则本期
债券后续期限票面利率仍督察原有票面利率不变。
前决定是否退换本期债券后续计息本领的票面利率。刊行东说念主决定哄骗票面利率调
整遴荐权的，自票面利率退换成功日起，本期债券的票面利率按照以下方式笃定：
退换后的票面利率以刊行东说念主发布的票面利率退换实践公告为准，且票面利率的调
整想法和幅度不限。
握有的一起或部分本期债券回售给刊行东说念主。回售请教肇端日不晚于回售年度付息
日（即本期债券存续期的第 3 年末）前的第 30 个往翌日。
资者在本期债券存续期的第 3 年末哄骗回售遴荐权，则其回售部分债券付息日为
的第 1 个往翌日，顺延本领付息款项不另计利息）。
存续期的第 3 年末哄骗回售遴荐权，则其回售部分债券兑付日为 2025 年 10 月
付款项不另计利息）。
用品级为 AAA，本期公司债券信用品级为 AAA。
转让，债券简称“22 大悦 01”。
二、本期债券利率退换情况
刊行东说念主有权在本期债券存续期的第 3 年末前决定是否退换本期债券后续计
息本领的票面利率。刊行东说念主决定哄骗票面利率退换遴荐权的，自票面利率退换生
效日起，本期债券的票面利率按照以下方式笃定：退换后的票面利率以刊行东说念主发
布的票面利率退换实践公告为准，且票面利率的退换想法和幅度不限。
本期债券刊行东说念主将下调票面利率，本期债券存续期后 2 年票面利率为 2.25%。
退换票面利率前，存续期内的债券派息兑付列表如下：
序 业务 派息/ 年利率 证券计 每张兑付 每张派息金 每张派息/兑
起息日
号 类型 兑付日 （%） 划面值 本金额（元） 额（元） 付金额（元）
序 业务 派息/ 年利率 证券计 每张兑付 每张派息金 每张派息/兑
起息日
号 类型 兑付日 （%） 划面值 本金额（元） 额（元） 付金额（元）
一起
兑付
退换票面利率后，存续期内的债券派息兑付列表如下：
序 业务 派息/ 年利率 证券计 每张兑付 每张派息金 每张派息/兑
起息日
号 类型 兑付日 （%） 划面值 本金额（元） 额（元） 付金额（元）
一起
兑付
三、本期债券回售遴荐权及回售实践观念
握有的一起或部分本期债券回售给刊行东说念主。
本公司，在回售请教日通过深圳证券往还所系统进行回售请教，当日不错撤单，
当日收市后回售请教已经证据，相应的债券将被冻结往还。如若当日未能请教成
功，或有未进行回售请教的债券余额，可于次日持续进行回售请教（限回售登记
期内）。在回售资金到账日之前，如握有的本期债券发生司法冻结或扣划等情形，
债券握有东说念主本次回售请教业务失效。
司为登记回售的债券握有东说念足下理兑付。
手续即视为债券握有东说念主排除回售，甘愿持续握有本期债券。
明为准。
四、回售部分债券付款安排
利率为 3.13%。每 10 张“22 大悦 01”派发利息为东说念主民币 31.30 元（含税）。扣税
后个东说念主、证券投资基金债券握有东说念主现实每 10 张派发利息为东说念主民币 25.04 元；非
住户企业（包含 QFII、RQFII）得回的现实每 10 张派发利息为 31.30 元。
请教恶果对本期债券回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国证券登记结
算有限牵累公司深圳分公司清理系统参加投资者开户的证券公司的登记公司备
付金账户中，再由该证券公司在回售资金披发日划付至投资者在该证券公司的资
金账户中。
五、对于本次回售所付利息交纳所得税的讲解
字据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过甚他干系轨则、法则，本期债券
个东说念主（包括证券投资基金）债券握有者应交纳公司债券个东说念主利息收入所得税，征
税税率为利息额的 20%，字据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得税
代扣代缴责任的见告》
（国税函[2003]612 号）法则，本期债券利息个东说念主所得税统
一由各付息网点在向债券握有东说念主支付利息时认真代扣代缴，速即入库。
对于握有本期债券的境外机构，字据《中华东说念主民共和国企业所得税法》过甚
实践条例以及《对于境外机构投资境内债券市集企业所得税升值税策略的见告》
(财税〔2018〕108 号)等法则以及 2021 年 10 月 27 日国务院常务会议决定，自
蔓延至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日），对境外机构投资境内债券市集取
得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的范
围不包括境外机构在境内建立的机构、格局得回的与该机构、格局有现实探究的
债券利息。
对于其他债券握有者，其债券利息所得税需自行交纳。
六、本期债券干系机构和探究方式
地址：深圳市宝安区新安街说念 3 区龙井二路 3 号中粮地产集团中心第 1 层
探究东说念主：葛彦彤
探究电话：0755-23999288
邮政编码：518048
地址：北京市向阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
探究东说念主：姜琪、王翔驹、马征
探究电话：010-60834513
传真：010-60833504
邮政编码：100026
特此公告。
